随着我国资本市场的不断发展,监管体系也在不断完善。为了加强对上市证券公司的监管,最近出台了一些新规定,股票先生将在下面详细介绍。
根据中国证监会2024年5月10日发布的《关于加强上市证券公司监管的规定》,本规定的新内容主要体现在以下几个方面:
1、要求上市证券公司在季度报告、中期报告、年度报告中披露净资本等主要风险控制指标的具体情况和标准。核心风险控制指标不符合规定标准的,应当及时以临时公告的形式披露,说明原因、当前状态和可能的影响。
2、加强对股东和实际控制人的规范。强调股东、股东的实际控制人和其他关联方不得要求证券公司及其子公司侵占上市证券公司及其子公司的资本和资产,通过非法关联交易、外商投资、融资、担保和销售金融产品,损害公司及其他股东和客户的合法权益。
3、明确要求上市证券公司纠正其经营理念。注重主要责任和主要业务,注重功能,积极发挥金融服务实体经济的作用,突出价值创造、股东回报和投资者保护,落实全面风险管理和全员合规管理要求,提高信息披露的有效性。
4、规范以市场为导向的融资行为。证券公司首次公开发行证券、上市交易、再融资应结合股东回报和价值创造能力、自身经营状况、市场发展战略等,合理确定融资规模和时机,严格规范资金使用,注重主要责任,认真开展高资本消费业务,提高资金使用效率。
5、遵循重要性和必要性的原则,对信息披露要求进行分类和优化。结合证券公司和表监管安排,明确上市证券公司根据合并数据编制风险控制指标监管报表,或采用内部模型法等高级风险计量方法计算相关风险控制指标,披露时应说明相关口径和差异化安排。
6、完善公司治理。明确要求上市证券公司建立股权结构明确、组织结构简化、责任界限明确、信息披露完善、激励约束合理、内部控制平衡有效、职业道德良好的公司治理结构,完善组织结构运行机制,确保公司独立稳定,落实综合风险管理要求,加强国内外各类子公司的控制。
7、建立相对完善的投资者保护机制。强调上市证券公司应建立和完善投资者关系管理活动的相关制度和程序,以积极、认真、专业的态度回应投资者的关注,客观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实际情况。上市证券公司投资者关系管理人员应具备履行职责所需的专业知识。证券公司母公司为上市公司的,证券公司应当指定专人配合,对证券公司的经营等相关事项作出专业回应。
8、突出价值创造和股东回报。明确上市证券公司要牢固树立股东回报意识,结合公司经营管理,制定股东回报合理规划,合理平衡自身发展和股东回报的经营利润。此外,要注意提高现金分红水平,鼓励形成实施股份回购的机制性安排,通过一年多次分红和回购注销,积极提高股东回报,优化治理结构。
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