4月17日，为进一步推动票据融资在供应链金融中的运用，坚持高质量助力实体经济发展，努力统筹好发展与安全的关系，研究、解决商票风控及兑付追索等业界痛点问题，由江苏盐城市地方金融监督管理局主办、盐城市典当行业协会协承办的“全国商票风控研讨会”在盐城顺利召开。来自北上广深等26个省市多年从事票据业务的资深大咖、行家，以及票据经营团体、经纪人和典当业精英等70余人参加，我所“票据刘”刘涛律师应邀出席，并以假银行保函和假央企子公司的实际案例做《工商（股东）信息不是商票的保单》为主题的分享。




近年来，社会和市场上频频出现假冒主体虚开商票的现象，包括中交四航局、中铁二局、中交一公局、中交三公路工程局、中建六局、中建八局、中水利水电十二局、中交一航一公局等“中字头”央国企都曾发布过关于被冒用名义虚开商票的公告或声明。在此基础上，票据刘提示大家：工商（股东）登记信息不是商业承兑汇票的保险单，更不是信用偿付能力的的识别标准，股东登记是谁？与兑付能力没有半毛钱的关系。无论是商票还是银票，永远存在假票和兑付不能的二大风险，只是概率大小而已。


就在近期我所代理的几起票据追索案件当中，承兑人是“中建杭州”某建筑公司，2020年10月，当事人正是因在“企某”“企某某”等企业信息公示平台查询到该公司存续、并且是中建四局全资子公司，注册资金3亿元，对外投资多家公司9亿元，因此才提高了对承兑人兑付能力的信赖度，结果却在到期后提示付款被代理银行T+3以存款余额不足拒付。经“票据刘”到承兑人公司注册地址实地考察和市场监督管理局调查取证才发现，该司已被“股东”中建四局举报系冒名虚假设立，而且就在广大票友收票时，公安与市场监督部门就介入调查，早在2020年9月被市场监督管理局撤销股东登记，因此该公司奇皅地成为无“股东”公司、成为“无厘头”，无法落实责任主体。现法定代表人还振振有词，一问三不知。开庭前，一方面要答辩期，另一方面，开庭时又不见踪影，该票的造假源头浮出水面，涉嫌伪造印章与伪造金融票证犯罪。


因此小编在此再次提醒广大票友和业内外人士：请勿轻信企业工商登记公示信息。如今的票据造假也非同以往，并非纸票时代只在签章或金额上作文章，更多的是从源头上进行造假，即以虚假的资料开立银行账户或进行工商登记，再通过假主体假账户开出“真票”。更有甚通过电票系统的“BUG”利用“提示保证待签收”功能生成假“电子银行承兑汇票”，进行出租和大票换小票等——
一张票是否存在风险，很大程度上取决于票据的自偿性（贸易背景和债权债务）票据第一债务人即承兑人的兑付能力，而对承兑人的背景调查应当全面真实，必要时也可委托专业票据律师进行风控调查。